Travailler plutôt que prendre sa retraite : pourquoi il est avantageux de repousser le départ à la retraite
« Ne laissez rien au hasard : étape par étape vers une retraite anticipée en Suisse. »
Experte en retraite
publié le
18. mars 2026
L'essentiel en bref
Une part croissante de la population suisse choisit de continuer à exercer une activité professionnelle au-delà de l’âge ordinaire de la retraite. Alors qu’auparavant, l’accent était souvent mis sur la retraite anticipée, la tendance actuelle montre qu’une femme sur quatre et un homme sur trois restent actifs professionnellement au-delà de 64 ans, respectivement 65 ans. Une planification de retraite bien pensée est donc essentielle pour tirer le meilleur parti des avantages financiers de cette décision et éviter des charges fiscales inutiles.
Motivation pour l'activité professionnelle à un âge avancé
En Suisse, le maintien dans la vie active n’est souvent pas motivé par une nécessité financière. De nombreux seniors se sentent en forme, apprécient la reconnaissance quotidienne et trouvent de la joie dans leur travail, c’est pourquoi ils réduisent souvent simplement leur temps de travail au lieu de cesser complètement. Cette tendance est également avantageuse pour les entreprises, car les professionnels expérimentés sont très recherchés. De nombreuses PME proposent donc des programmes ciblés pour garder leurs collaborateurs plus longtemps en poste, par exemple pour des projets ou à temps partiel.
Conséquences financières d'un report de la retraite
Travailler plus longtemps peut augmenter considérablement la rente mensuelle disponible. Par rapport à une retraite à 65 ans, un report de deux ans peut augmenter sensiblement le revenu net à la retraite.
Avantages dans l'AVS
La rente AVS peut être reportée jusqu’à cinq ans, soit jusqu’à l’âge de 70 ans. Un tel report se traduit par une majoration de la rente à vie pouvant atteindre 31,5 %. Depuis la réforme actuelle de l’AVS, il est en outre possible de choisir de manière flexible de reporter une partie de la rente (entre 20 et 80 %). Un autre avantage de la nouvelle réglementation est que les cotisations versées après avoir atteint l’âge de référence peuvent augmenter la rente, pour autant que la rente maximale n’ait pas encore été atteinte.
Optimisation de la caisse de pension
Les personnes qui continuent d’exercer une activité lucrative peuvent en règle générale continuer à verser des cotisations à la caisse de pension. Cela se traduit non seulement par un avoir de vieillesse plus élevé grâce aux cotisations d’épargne supplémentaires et aux intérêts, mais aussi souvent par un taux de conversion plus élevé. Selon des calculs théoriques, un report de cinq ans peut augmenter la rente de vieillesse annuelle versée par la caisse de pension de plus de 30 %. Si la caisse de pension concernée ne prévoit pas de report de rente, un versement partiel sous forme de capital peut s’avérer judicieux pour réduire le revenu imposable.
Potentiel du pilier 3a
Les personnes actives peuvent reporter le versement du pilier 3a jusqu’à l’âge de 70 ans et continuer à effectuer des versements. Cela offre des avantages fiscaux considérables, car les cotisations peuvent être déduites du revenu imposable. L’année du 65e anniversaire, il est même possible, sous certaines conditions, d’effectuer un double versement : d’une part, le montant maximal ordinaire jusqu’à la date d’anniversaire et, d’autre part, une cotisation supplémentaire liée au revenu pour les mois restants.
La composante fiscale de la planification de la retraite
Sans une coordination précise entre le salaire et la perception de la rente, une charge fiscale élevée risque de s’imposer. Lorsque le revenu professionnel et la rente sont perçus simultanément, cela peut conduire à ce qu’une part considérable de la rente AVS – dans certains cas plus de 40 % – soit directement absorbée par les impôts.
Dans le cadre d’une planification de retraite professionnelle, il convient donc d’examiner les points suivants :
- Report de la rente : est-il possible de renoncer à la rente pour l’instant afin d’économiser des impôts et de percevoir une rente plus élevée plus tard ?
- Rachats dans la caisse de pension : les rachats volontaires permettent également de réduire l’impôt à un âge avancé, à condition qu’un versement en capital ne soit pas prévu dans les trois prochaines années.
- Avoirs de libre passage : un versement tardif des prestations de libre passage peut être fiscalement avantageux, car les avoirs ne sont pas imposés en tant que fortune jusqu’au moment du versement.
Conclusion : une planification précoce garantit la prospérité
Continuer à travailler après la retraite est particulièrement avantageux lorsque la stratégie financière qui sous-tend ce choix est bien pensée. La complexité des règles relatives à l’AVS, à la caisse de pension et à la fiscalité rend indispensable une analyse personnalisée. En se penchant suffisamment tôt sur la planification de sa retraite, on améliore ses revenus à long terme et on s’évite des impôts inutilement élevés.
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Foire aux questions
Quels sont les avantages d'un report de la rente AVS ?
Si vous continuez à travailler au-delà de l’âge de référence et que vous ne percevez pas immédiatement votre rente AVS, vous pouvez la reporter jusqu’à cinq ans, soit au maximum jusqu’à l’âge de 70 ans. Ce report est récompensé par un supplément de rente à vie pouvant atteindre 31,5 %. Depuis la dernière réforme, il est en outre possible de choisir de manière flexible le report d’une partie de la rente comprise entre 20 et 80 %. De plus, les cotisations AVS versées après avoir atteint l’âge de référence peuvent augmenter la future rente, pour autant que le montant maximal n’ait pas encore été atteint.
Puis-je continuer à cotiser au pilier 3a après 65 ans ?
Oui, si vous continuez à exercer une activité lucrative, vous pouvez reporter le versement du pilier 3a jusqu’à l’âge de 70 ans et continuer à verser des cotisations pendant cette période. Ces versements sont déductibles du revenu imposable, ce qui réduit la charge fiscale. L’année de votre 65e anniversaire présente une particularité : sous réserve du respect de certains délais et conditions, vous pouvez même effectuer deux versements – le montant maximal habituel avant votre anniversaire ainsi qu’un pourcentage de votre revenu net pour les mois restants de l’année.
Quel est l’impact de l’activité professionnelle sur mes prestations de la caisse de pension ?
En général, ceux qui travaillent plus longtemps bénéficient d’un avoir de vieillesse plus élevé dans la caisse de pension, car les cotisations d’épargne continuent d’être versées et le capital produit des intérêts. De plus, dans de nombreuses institutions de prévoyance, le taux de conversion augmente avec chaque année de travail supplémentaire, ce qui accroît considérablement la rente annuelle. Si votre caisse de pension ne prévoit pas de report de rente, il peut être judicieux, d’un point de vue fiscal, de percevoir une partie de l’avoir sous forme de capital afin de réduire le revenu imposable.
Pourquoi la coordination entre salaire et rente est-elle si importante sur le plan fiscal ?
Dans une coordination minutieuse, vous risquez une charge fiscale disproportionnée, car le revenu professionnel et les versements de rente sont additionnés. Dans les cas extrêmes, cela peut entraîner une perte de plus de 40 % de la rente AVS en raison des impôts. Une planification précoce de la retraite permet d’utiliser des instruments tels que le report de la rente ou les retraits échelonnés en capital afin de briser la progression fiscale et d’optimiser le revenu disponible après impôts.
Pour connaître les particularités cantonales et obtenir des calculs concrets concernant le pilier 3a, il est recommandé de consulter un spécialiste. aufgezehrt werden. Eine frühzeitige Pensionsplanung hilft dabei, Instrumente wie den Rentenaufschub oder gestaffelte Kapitalbezüge zu nutzen, um die Progression zu brechen und das verfügbare Einkommen nach Steuern zu optimieren.
Für kantonale Besonderheiten und konkrete Berechnungen zur Säule 3a empfiehlt sich eine individuelle Beratung durch eine Fachperson.