Modifications apportées à la retraite AVS : ce qu'il faut savoir sur le 13e versement de la retraite et la réforme AVS 21
« Plus vous planifiez tôt, plus vous disposez de marge de manœuvre. Prévoir aujourd’hui, c’est pouvoir décider librement demain. »
Expert en retraite
publié le
16. mai 2026
L'essentiel en bref
La prévoyance vieillesse suisse est sur le point de connaître des changements majeurs. Avec l’acceptation de l’initiative pour une 13e rente AVS et la mise en œuvre en cours de la réforme AVS 21, les conditions-cadres de la retraite évoluent de manière significative. Pour les personnes âgées de 40 ans et plus, il est essentiel d’intégrer ces évolutions suffisamment tôt dans leur propre stratégie de prévoyance afin de garantir leur sécurité financière à la retraite.
La 13e rente AVS : introduction et versement à partir de 2026
À partir de décembre 2026, les bénéficiaires d’une rente de vieillesse ordinaire recevront chaque année un versement mensuel supplémentaire. Cette nouveauté vise à renforcer le pouvoir d’achat à la retraite et à amortir la hausse du coût de la vie.
Droit et calcul
Ont droit à la 13e rente AVS toutes les personnes qui perçoivent une rente de vieillesse ordinaire au mois de décembre. Le montant de la prestation supplémentaire correspond à un douzième de la rente de vieillesse totale perçue au cours de l’année concernée.
- Traitement automatique : le versement s’effectue automatiquement en même temps que la rente ordinaire de décembre ; il n’est pas nécessaire de déposer une demande séparée.
- Exclusions : les bénéficiaires de rentes AI ainsi que les personnes qui perçoivent exclusivement des rentes de survivants (rentes de veuve, de veuf ou d’orphelin) n’ont pas droit au 13e versement. Toutefois, si une personne veuve atteint l’âge de référence et que la rente de vieillesse (y compris le 13e versement) est supérieure à la rente de veuve ou de veuf perçue jusqu’alors, le passage à la rente de vieillesse, plus avantageuse, est effectué.
- Prestations complémentaires : la 13e rente n’entraîne pas de réduction des prestations complémentaires. Elle n’est explicitement pas prise en compte comme revenu imputable dans le calcul des PC.
Financement de la 13e rente
Le financement à long terme de la 13e rente AVS fait actuellement l’objet de débats parlementaires. Le Conseil fédéral a notamment proposé une augmentation de la taxe sur la valeur ajoutée de 0,7 point de pourcentage afin de préserver l’équilibre du fonds AVS jusqu’en 2030. Une réglementation légale définitive par le Parlement n’a pas encore été adoptée.
AVS 21 : nouvel âge de référence et plus de flexibilité
Parallèlement à l’introduction de la 13e rente, la réforme AVS 21 est en vigueur depuis janvier 2024 ; elle vise à stabiliser les finances de l’institution de prévoyance.
Âge de référence uniforme de 65 ans
Le terme «âge de la retraite» est remplacé par «âge de référence». Pour les hommes, celui-ci reste fixé à 65 ans, tandis que pour les femmes nées à partir de 1961, il est progressivement relevé de 64 à 65 ans. À partir de la génération née en 1964, l’âge de référence uniforme de 65 ans s’applique à toutes les personnes.
Perception flexible de la rente entre 63 et 70 ans
La réforme permet une transition flexible vers la retraite. La rente peut être perçue entre 63 et 70 ans, une perception anticipée à partir de 62 ans restant toutefois possible pour les femmes de la génération de transition.
- Perception partielle de la rente : il est possible de percevoir ou de reporter uniquement une partie de la rente, comprise entre 20 % et 80 %.
- Incitations à l’activité lucrative : les cotisations versées après avoir atteint l’âge de référence peuvent, sous certaines conditions, être utilisées pour combler des lacunes de cotisation ou pour augmenter la rente jusqu’au montant maximal.
Défis liés au montant des rentes et disparités entre les sexes
En 2026, la rente individuelle AVS maximale s’élèvera à 2’520 francs par mois, pour autant que la durée de cotisation soit complète et que le revenu moyen soit suffisant.
Le déficit de rente chez les femmes
En Suisse, les femmes disposent en moyenne d’un revenu total provenant de la prévoyance vieillesse nettement inférieur à celui des hommes. Cela s’explique principalement par des taux d’activité plus faibles dus à la garde des enfants, aux interruptions de carrière et aux écarts de salaire. Alors que l’AVS assure une certaine compensation grâce aux bonifications pour tâches éducatives et de garde ainsi qu’au splitting pour les couples mariés, la prévoyance du deuxième pilier (caisse de pension) reste fortement dépendante du taux d’occupation et du revenu perçu.
Conséquences des lacunes de cotisation
Chaque année de cotisation manquante entraîne généralement une réduction à vie de la rente AVS de 1/44 (environ 2,3 %). Des lacunes peuvent résulter de périodes de formation sans cotisations minimales ou de séjours à l’étranger. Le paiement rétroactif des cotisations manquantes n’est possible que dans un délai de cinq ans.
Conclusion : une planification précoce de la retraite est essentielle
La complexité des règles de l’AVS et les réformes en cours rendent indispensable une réflexion individuelle sur sa propre prévoyance. Il est particulièrement recommandé aux personnes âgées de 40 ans et plus de demander régulièrement un calcul prévisionnel de leur rente auprès de la caisse de compensation afin d’identifier à temps les lacunes potentielles.
Évaluer correctement les répercussions de la 13e rente AVS
Une planification de la retraite globale vous aide à analyser les répercussions de la 13e rente AVS et de la flexibilité de la perception de la rente sur votre situation personnelle. Optimisez votre prévoyance pour une retraite financièrement assurée.
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Foire aux questions
Quand la 13e rente AVS sera-t-elle versée pour la première fois ?
Le premier versement aura lieu en décembre 2026 pour toutes les personnes qui perçoivent une rente de vieillesse régulière ce mois-là.
Les bénéficiaires d’une rente AI perçoivent-ils également une 13e rente ?
Non, les bénéficiaires d’une rente d’invalidité n’ont pas droit à la 13e rente. Toutefois, dès que la rente AI est convertie en rente de vieillesse à l’atteinte de l’âge de référence, le droit au versement supplémentaire est acquis.
Quel est le montant maximal de la rente AVS pour les couples mariés ?
Les rentes de couple sont plafonnées. Ensemble, les conjoints perçoivent au maximum 150 % de la rente individuelle maximale, ce qui correspondra en 2026 à un montant de 3’780 francs par mois. À cela s’ajoutera, à partir de 2026, la 13e rente AVS.
Dois-je demander la rente AVS ?
- Oui, la rente n’est pas versée automatiquement. Il est recommandé de déposer la demande auprès de la caisse de compensation compétente environ six mois avant d’atteindre l’âge de référence.