Les couples mariés : pourquoi il est souvent difficile de prendre sa retraite ensemble
« Quand on sait comment fonctionne le système de prévoyance suisse, on dort mieux. »
Experte en retraite
publié le
7. mai 2026
L'essentiel en bref
Le souhait de quitter la vie active en même temps que son partenaire est profondément ancré chez de nombreux couples en Suisse. Des voyages à deux ou des projets longtemps reportés doivent marquer cette nouvelle étape de la vie. Mais la réalité montre que lorsqu’un homme prend sa retraite et que la femme planifie la sienne, beaucoup se heurtent à des obstacles organisationnels et financiers. Le plafonnement de l’AVS et les aspects fiscaux, en particulier, nécessitent de se pencher sur la question suffisamment tôt.
La différence d’âge et la réforme de l’AVS
Statistiquement, en Suisse, les hommes ont généralement deux à trois ans de plus que leurs épouses. Cette différence d’âge complique la prise de retraite simultanée, car l’âge ordinaire de la retraite est souvent atteint à des moments différents. Avec la réforme AVS 21, qui relève progressivement l’âge de référence pour les femmes à 65 ans, l’écart temporel dans la succession des retraites continue de s’agrandir pour de nombreux couples.
Certes, grâce aux rentes partielles et à une plus grande flexibilité, la réforme offre de nouvelles possibilités pour coordonner le départ à la retraite. Néanmoins, les couples doivent souvent décider si l’un des partenaires continue à travailler plus longtemps ou si l’autre prend sa retraite anticipée, ce qui peut entraîner des réductions de rente à vie.
Le plafonnement de l'AVS : le « plafond du mariage »
Le plafonnement constitue un aspect financier essentiel pour les couples mariés qui souhaitent prendre leur retraite ensemble. Alors que les personnes seules ont droit à une rente maximale de 2’520 francs actuellement (état en 2026), la somme des deux rentes individuelles d’un couple marié est limitée à 150 % de la rente maximale. Cela correspond actuellement à un montant maximal commun de 3’780 francs par mois.
Ce plafond s’applique dès que les deux partenaires perçoivent une rente de vieillesse. Si l’un des partenaires est déjà à la retraite et que le second part à la retraite, cela peut entraîner une réduction immédiate de la rente déjà perçue par le premier partenaire. Ce plafonnement a également des répercussions sur la 13e rente AVS nouvellement introduite, car son montant est calculé sur la base des rentes effectivement perçues au cours de l’année civile.
Conséquences fiscales en cas de retrait simultané de capital
Outre l’AVS, l’imposition des avoirs de prévoyance constitue un obstacle. Lorsque des couples mariés prennent leur retraite ensemble et perçoivent leurs prestations en capital de la caisse de pension ou du pilier 3a au cours de la même année civile, ces montants sont additionnés pour le calcul de l’impôt. En raison de la progressivité de l’impôt, cela peut entraîner une charge fiscale nettement plus élevée, qui s’élève souvent à plusieurs dizaines de milliers de francs par rapport à un retrait échelonné.
Les experts conseillent donc de répartir les retraits sur plusieurs périodes fiscales. Par exemple, un conjoint peut percevoir ses fonds à la fin d’une année, tandis que l’autre reporte son retrait au début de l’année suivante.
Lacunes de prévoyance et planification individuelle
Pour une planification réussie, il est indispensable d’identifier à temps les lacunes potentielles en matière de cotisations. Ces lacunes résultent souvent de séjours à l’étranger, de longues périodes d’études ou d’interruptions d’activité pour s’occuper des enfants. Étant donné que chaque année de cotisation manquante réduit la rente AVS de 1/44, les couples devraient demander régulièrement un relevé de compte à la caisse de compensation. Les cotisations manquantes peuvent être versées rétroactivement dans un délai de cinq ans.
La prévoyance professionnelle (2e pilier) et la prévoyance privée (3e pilier) jouent également un rôle central pour maintenir le niveau de vie habituel, car l’AVS et la caisse de pension ne couvrent souvent ensemble qu’environ 60 à 70 % du dernier revenu.
Il vaut la peine de planifier sa retraite à l’avance
Les défis auxquels sont confrontés les couples mariés sont multiples – du plafonnement des rentes AVS aux questions fiscales complexes. Afin d’éviter des pertes financières et de pouvoir profiter sans souci de votre retraite à deux, il est recommandé de faire réaliser une analyse de prévoyance professionnelle et personnalisée dès l’âge de 40 ans.
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Foire aux questions
Que signifie le plafonnement de l’AVS pour les couples mariés ?
Les rentes d’un couple marié sont plafonnées ensemble à 150 % au maximum de la rente maximale applicable pour une personne seule. Si la somme des rentes individuelles dépasse ce montant, les deux rentes sont réduites proportionnellement.
Quel est l’impact du plafonnement sur la 13e rente AVS ?
La 13e rente correspond à un douzième des rentes de vieillesse perçues au cours de l’année concernée. Étant donné que les rentes mensuelles des couples mariés sont plafonnées, le supplément de la 13e rente est également moins élevé que pour deux personnes non mariées.
Pourquoi les couples mariés devraient-ils échelonner le versement en capital de leur prévoyance ?
Comme les autorités fiscales additionnent les versements en capital des deux conjoints au cours d’une même année civile, la progressivité de l’impôt entraîne une charge fiscale plus élevée en pourcentage en cas de versement simultané. Répartir les versements sur différentes années peut réduire considérablement la charge fiscale.
Peut-on payer rétroactivement les cotisations AVS manquantes ?
Oui, les années de cotisation manquantes peuvent être payées rétroactivement jusqu’à cinq ans. Passé ce délai, un paiement rétroactif pour ces périodes n’est plus possible, ce qui entraîne une réduction de la rente à vie.